方洪波提前透露業(yè)績 美的集團收交易所監(jiān)管函

    2月18日晚間，美的集團披露收到了深交所關注函。正如格力電器獨立董事劉姝威在為“閨蜜”董明珠“鳴冤”中所舉證，涉及美的集團董事長兼總裁方洪波先于業(yè)績預告披露時間泄露了公司業(yè)績。

    在發(fā)往美的集團的關注函中，深交所指出，方洪波2019年1月12日在中國制造論壇上發(fā)表了“2018年預計稅前利潤超過260億元”等有關公司業(yè)績的言論，早于公司于1月14日對外披露業(yè)績預告公告的時間。

    根據交易所《股票上市規(guī)則》第2.15條規(guī)定，上市公司及相關信息披露義務人在指定媒體上公告之前不得以新聞發(fā)布或答記者問等任何其他方式透露、泄漏未公開重大信息。

    對此，深交所表示關注，要求公司嚴格規(guī)范董事、監(jiān)事、高級管理人員對外發(fā)布信息的行為，切實提高信息披露意識，遵守并促使有關人員遵守《股票上市規(guī)則》和深交所其他相關規(guī)定。

    同時，深交所提醒公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當恪盡職守、誠信勤勉，嚴格遵守《證券法》《公司法》等法規(guī)及《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務。

    經證券時報·e公司記者對比，本次發(fā)往美的集團與格力電器的監(jiān)管函件級別相同，措辭類似，警示相同，事由均是高管提前透露業(yè)績，不同在于格力電器關注函中并未直接點名董明珠，而在美的集團關注函中方洪波被直接點名。

    回顧事由，1月16日，格力電器召開股東大會，董明珠作為董事長在股東大會上發(fā)表了“2018年稅后利潤為260億元”等有關公司業(yè)績的言論，先于當日晚間對外披露業(yè)績預告公告，引發(fā)監(jiān)管發(fā)函和市場關注。

    作為格力電器獨董，知名學者劉姝威隨后列舉前述方洪波提前透露業(yè)績事項，發(fā)問質疑監(jiān)管執(zhí)法公平性，稱“如果廣東證監(jiān)局給董明珠發(fā)《警示函》，而對方洪波的行為不發(fā)《警示函》，那么，廣東證監(jiān)局是否選擇性執(zhí)法？”不過，劉姝威此番表態(tài)引發(fā)了廣泛爭議。

    經濟學家韓志國質疑劉姝威不懂獨董主要使命，不具備成為獨立董事的必備素質，中國政法大學商學院院長劉紀鵬則認為，劉姝威不要以閨蜜而是要以獨董身份來幫助董明珠。而清華大學法學院教授、清華大學商法研究中心副主任湯欣在接受證券時報·e公司記者專訪中指出，監(jiān)管部門對董明珠在股東大會上提前透露公司業(yè)績信息發(fā)出的監(jiān)管措施并無不妥；劉姝威為公司管理層說話是否合適，關鍵要看是否能代表公司股東尤其中小股東的利益；“閨蜜”是否可以擔任獨董，要看是否具備應有的獨立性。

    值得注意的是，在即將推出的科創(chuàng)板中，上市公司需要遵循的披露格式指引有望大幅縮減。據上交所相關負責人日前向媒體介紹，注冊制理念的核心是信息的披露監(jiān)管，持續(xù)監(jiān)管端口需要與發(fā)行端口所做的變革形成合力，努力的方向是市場化；上市規(guī)則賦予了科創(chuàng)板公司和相關方在滿足一定條件下，在非交易時段通過新聞發(fā)布會、媒體專訪、公司網站、網絡自媒體等方式對外發(fā)布應披露的信息的自由度。這意味著類似“提前披露業(yè)績”風波在科創(chuàng)板上可能不會重演。