湘電股份或遭3.7億元合同詐騙 供應商、客戶及倉儲方竟是一伙的

    不幸的是，監(jiān)管部門在年報問詢函中的“擔憂”很快成了現實，湘電股份貿易業(yè)務板塊突遇風險。

    湘電股份今日公告，近期得知，公司全資子公司湘電國際貿易有限公司（下稱“國貿公司”）與上海煦霖國際貿易有限公司（上游供方，下稱“上海煦霖”）及上海弘升紙業(yè)有限公司（下游需方，下稱“上海弘升”）開展的多筆紙漿貿易業(yè)務中，國貿公司的交易相對方涉嫌合同詐騙。

    據介紹，上述涉嫌詐騙的合同總金額約為3.7億元，目前已止付絕大部分信用證;紙漿庫存應為86000噸，金額應為4.2億元，但目前真實庫存情況無法查證;另外，可能會涉及經濟糾紛的合同金額約為1.9億元。

    湘電股份表示，目前，公司已成立貿易風險處置工作組，加強對國貿公司的風險管控和化解，擬采取訴訟、仲裁等方式維權，盡量減少其對國貿公司以及上市公司業(yè)績的不利影響。同時，湘電股份將積極協助有關公安部門偵查案件，切實維護上市公司和投資者利益。

    供應商、客戶、倉儲方是“一伙人”

    據介紹，一般情況下，國貿公司從上游供方上海煦霖采購紙漿并存放于第三方倉庫上海堃翔物流有限公司（下稱“上海堃翔”）。下游需方上海弘升付款后，直接從上海堃翔取貨。

    由于上海弘升近期發(fā)生逾期付款現象，國貿公司為了保證能按期支付銀行信用證，擬將貨品變現時，發(fā)現上海堃翔管理人員失去聯系，無法完成貨物變現。

    湘電股份公告稱，經上海及湘潭警方查證，上海煦霖、上海弘升、上海堃翔的實際控制人均為同一人。目前其實際控制人陳力鈞涉嫌合同詐騙、信用證欺詐等違法犯罪行為，已主動投案，上海市公安局浦東分局業(yè)已正式立案偵查。

    工商登記顯示，作為上游供方的上海煦霖成立于2014年，注冊資金1000萬元，由陳力鈞、丁百川分別控制75%、25%股份;作為下游需方的上海弘升則成立于2012年，注冊資金3000萬元，陳建新、楊燕分別持股99%、1%。從表面上看，上述貿易的供應商、客戶并不存在關聯。

    但查詢發(fā)現，第三方倉庫——上海堃翔身上則帶有不少疑點。上海煦霖的大股東陳力鈞與上海弘升的股東楊燕都曾是上海堃翔的股東。

    湘電股份表示，上述涉嫌詐騙合同中約定的支付方式均為遠期信用證結算，國貿公司是開證人。經申請訴前財產保全，湘潭市中級人民法院已查封了上述相關涉案貨物，國貿公司依法向有管轄權的法院提起了信用證止付申請，目前相關法院也依法送達了信用證止付的裁定。國貿公司將逐項提起訴訟，積極維權。

    貿易業(yè)務風險

    公告顯示，上述涉嫌詐騙的合同總金額約3.7億元，均為遠期信用證結算，其中目前已止付的信用證金額為3.2億元，其余0.5億元信用證金額將于2020年到期，到期后國貿公司將辦理止付手續(xù)。

    湘電股份稱，根據國貿公司與上海堃翔簽訂的合同，存放于上海堃翔倉庫的紙漿庫存應為86000噸，金額應為4.2億元（倉庫已被司法部門查封，暫無法估計實際的具體數量和金額）。另外，由于上海堃翔倉庫的查封導致下游其他需方無法提取貨物，可能會涉及經濟糾紛的合同金額約為1.9億元。由于案件處于偵查階段，所以具體損失金額暫無法確定。

    值得一提的是，上交所曾在不久前重點問詢了湘電股份的貿易業(yè)務板塊風險。

    年報顯示，湘電股份主要從事船舶動力、電機電控、風力發(fā)電、大型水泵等高端成套裝備研制生產和銷售，2018年營業(yè)收入約為61.99億元，歸屬于上市公司股東的凈利則由上一年度的約9119萬元變?yōu)樘潛p約19億元。

    年報問詢函顯示，根據近三年的年報，2016年至2018年，湘電股份貿易業(yè)務收入分別為36.60億元、40.58億元、29.65億元，占當年總營業(yè)收入的比重分別為33.43%、41.81%、47.82%。公司披露稱，為防控金融風險、夯實主業(yè)，報告期內降低了貿易規(guī)模。

    就此，上交所在問詢函中提出，要求湘電股份補充披露近三年貿易業(yè)務涉及的商品類型、業(yè)務模式、結算方式、利潤情況，說明公司貿易業(yè)務規(guī)模較大的原因;補充披露貿易業(yè)務前五大客戶的名稱、對應收入金額，并說明是否存在關聯關系;說明貿易業(yè)務與主營制造業(yè)是否存在協同效應，該項業(yè)務存在的具體金融風險及可能對公司產生的影響。

    湘電股份表示，近期，國貿公司已向法院提起相關訴訟，以維護自身合法權益。由于上述合同涉及第三方等，國貿公司后續(xù)可能存在被訴、賬戶被凍結的風險。且國貿公司貿易業(yè)務的結算是通過公司授信擔保額度開具信用證的方式進行結算，可能對公司的現金流產生一定影響。