證監(jiān)會修改中介機構業(yè)務違規(guī)掛鉤機制

    修改內(nèi)容涉及兩方面，增加了恢復審查機制

    ■本報記者 左永剛

    3月23日，《證券日報》記者獲悉，證監(jiān)會近日發(fā)布《關于修改〈中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定〉的決定》（以下簡稱《行政許可實施程序規(guī)定》），自2018年4月23日起施行。本次《行政許可實施程序規(guī)定》修改重點解決了各證券中介服務機構暫不受理、中止審核政策不統(tǒng)一的問題，減少掛鉤機制政策對非涉案行政許可申請人影響，同時增加了恢復審查機制。

    按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》的規(guī)定，保薦機構、律師事務所及其從業(yè)人員因涉嫌違反《證券法》等規(guī)則被立案調(diào)查，證監(jiān)會將暫不受理、中止審核其出具的發(fā)行保薦書、法律意見書等行政許可申請文件。2013年證監(jiān)會制定的《關于進一步推進新股發(fā)行體制改革的意見》已經(jīng)明確證券中介服務機構因出具的相關文件涉嫌虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏被稽查立案的，暫停受理相關中介機構推薦的發(fā)行申請。

    證監(jiān)會于2017年2月24日至3月26日，就《行政許可實施程序規(guī)定》修改事宜公開征求意見。本次《行政許可實施程序規(guī)定》修改重點解決了各證券中介服務機構暫不受理、中止審核政策不統(tǒng)一的問題，減少掛鉤機制政策對非涉案行政許可申請人影響。具體修改內(nèi)容主要有以下兩個方面：一是當證券中介服務機構或其從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查，或者被司法機關偵查，尚未結案的，證監(jiān)會將不予受理或中止審查其出具的同類業(yè)務的行政許可申請文件。二是建立中止審查的恢復審查機制。在審項目被中止審查的，證券中介服務機構應當指派與被調(diào)查事項無關的人員進行復核。經(jīng)復核，申請事項符合行政許可條件的，證監(jiān)會應當恢復審查。

    就“特殊普通合伙制”形式的證券服務機構而言，證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉表示，“現(xiàn)實中，有些證券服務機構為了減少個體執(zhí)業(yè)行為對機構經(jīng)營的影響，采用了特殊普通合伙制的組織形式。特殊普通合伙制主要解決有過錯的合伙人與其他合伙人在事后法律責任分配方面的問題，而暫不受理、中止審核措施屬于一類事中監(jiān)管手段，重點解決證券中介服務機構及其從業(yè)人員因涉嫌違法違規(guī)被稽查立案與行政許可之間的關聯(lián)問題，二者分別處理不同階段的不同事項。”

    高莉表示，特殊普通合伙制并沒有改變《合伙企業(yè)法》所確立的合伙企業(yè)與合伙人之間在承擔責任先后順序上的一般處理原則。調(diào)整后的暫不受理、中止審核措施政策基于責任區(qū)分原則對證券中介服務機構、從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)的情形分別進行了規(guī)定，同時增加了恢復審查機制，對于因涉嫌違法違規(guī)被稽查立案而被中止審核的在審項目，經(jīng)復核后恢復審核，以減少對非涉案從業(yè)人員承做項目的影響，其與特殊普通合伙制所含的精神內(nèi)核也是相符的。

    目前，通過市場競爭，資本市場證券法律服務、審計服務等證券中介服務行業(yè)集約化趨勢逐漸凸顯，一些實力較強、服務質(zhì)量較高的證券公司、律師事務所、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構、資信評級機構等保持著較高的市場占有率。

    高莉表示，加強監(jiān)管并不影響證券中介服務行業(yè)“做大做強”的發(fā)展目標。監(jiān)管機構的有效監(jiān)管是實現(xiàn)行業(yè)發(fā)展目標的保障，不能因為支持行業(yè)發(fā)展而降低監(jiān)管要求。只有嚴格監(jiān)管下的發(fā)展才是可持續(xù)的發(fā)展，才是高質(zhì)量的發(fā)展，才能培育具有國際競爭力的證券中介服務機構，真正實現(xiàn)“做大做強”的戰(zhàn)略目標，否則只會造成證券中介服務行業(yè)的“大而不強”。