證監(jiān)會明確138號令適用范圍

    中國證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉13日表示，證監(jiān)會近期發(fā)布了《關于修改〈中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定〉的決定》（證監(jiān)會138號令），自2018年4月23日起施行。按照依法全面從嚴監(jiān)管的要求，證監(jiān)會不斷加大監(jiān)管執(zhí)法力度，整治市場亂象，依法查辦了一批違法違規(guī)案件，對多家涉案的會計師事務所采取了立案稽查措施。根據(jù)《行政許可實施程序規(guī)定》第十五條、第二十二條的規(guī)定，證券服務機構及其從業(yè)人員在“因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會及其派出機構立案調查，或者被司法機關偵查，尚未結案，且涉案行為與其為申請人提供服務的行為屬于同類業(yè)務”的情形下，證監(jiān)會將作出不予受理或者中止審查相關申請材料的決定。近來，一些會計師事務所向證監(jiān)會咨詢會計師事務所等證券服務機構如何適用上述條款中“同類業(yè)務”的有關規(guī)定。

    高莉說，對此，證監(jiān)會予以高度重視，并組織力量做了認真研究。結合前期修改《行政許可實施程序規(guī)定》的考慮，證監(jiān)會制定了《〈中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定〉第十五條、第二十二條有關規(guī)定的適用意見——證券期貨法律適用意見第13號》，統(tǒng)一《行政許可實施程序規(guī)定》第十五條、第二十二條“同類業(yè)務”的理解與適用：一是證券服務機構在非行政許可事項中提供服務的行為，不屬于《行政許可實施程序規(guī)定》調整范圍，不適用《行政許可實施程序規(guī)定》第十五條、第二十二條“同類業(yè)務”的有關規(guī)定。二是證券服務機構在各類行政許可事項中提供服務的行為按照同類業(yè)務處理，適用《行政許可實施程序規(guī)定》第十五條、第二十二條“同類業(yè)務”的有關規(guī)定。

    高莉強調，證券公司、證券服務機構在執(zhí)業(yè)過程中應當勤勉盡責，恪守職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，嚴格履行法定職責，保證所出具文件的真實性、準確性、完整性。需要強調的是，根據(jù)《行政許可實施程序規(guī)定》，證券公司、證券服務機構及其從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)被立案調查，或者被司法機關偵查，尚未結案的，即使涉案行為與其為申請人提供服務的行為不屬于同類業(yè)務，但對市場有重大影響的，證監(jiān)會也將依法不予受理或中止審查其出具的行政許可申請文件。下一步，證監(jiān)會將繼續(xù)貫徹落實依法全面從嚴執(zhí)法原則，不斷加大監(jiān)管執(zhí)法力度，切實維護市場秩序，保護投資者的合法權益。