上交所修訂發(fā)布科創(chuàng)板發(fā)行上市審核規(guī)則 審核和注冊總計不超3個月 財報有效期可延長3個月

    12月4日，上交所發(fā)布新修訂的《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則（2020年修訂）》（簡稱《審核規(guī)則》）和《上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會管理辦法》（簡稱《上市委管理辦法》）。修訂后的《審核規(guī)則》、《上市委管理辦法》均自發(fā)布之日起施行。

    上交所表示，修訂發(fā)布《審核規(guī)則》《上市委管理辦法》是為貫徹落實新證券法要求，持續(xù)推進科創(chuàng)板試點注冊制改革，進一步規(guī)范和完善發(fā)行上市審核工作，從源頭上提高上市公司質量。

    落實新證券法

    《審核規(guī)則》本次修訂主要包括以下內容：

    落實新證券法規(guī)定。將審核內容與意見表述為對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進行審核，并出具相應的審議或審核意見；明確審核時限為自受理發(fā)行上市申請文件之日起，交易所審核和中國證監(jiān)會注冊的時間總計不超過三個月；完善審核時限需要扣除事項的相關規(guī)定，將暫緩審議、處理會后事項、要求進行專項核查，并要求發(fā)行人補充、修改申請文件等情形的時間增補為扣除事項；明確發(fā)行人應當將信息披露文件刊登在上交所網站，并按照規(guī)定在符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的網站刊登。

    與新修訂、新發(fā)布的其他規(guī)則銜接。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》相關規(guī)定，將原審核規(guī)則中限制資格措施調整為“認定為不適當人選”；根據(jù)《科創(chuàng)屬性評價指引》《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市申報和推薦暫行規(guī)定》相關規(guī)定，就科創(chuàng)板定位相關條款同步進行修訂；根據(jù)《關于修改〈科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法〉的決定》，明確科創(chuàng)板財報有效期可延長3個月，即最長為9個月。

    新版上市委管理辦法發(fā)布

    《上市委管理辦法》主要修訂了以下幾個方面：一是落實新證券法相關要求，將上市委審議內容明確為對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進行審議；縮短召開上市委審議會議的提前公告時限等。

    二是擴充上市委審議內容，增加科創(chuàng)板上市公司申請向不特定對象發(fā)行股票、可轉換公司債券、存托憑證并上市和重組上市等業(yè)務中涉及上市委審議工作的相關配套內容。

    三是調整上市委人數(shù)上限，將上市委人數(shù)增加至不超過60人，不設下限。

    四是增加暫停會議和暫緩審議機制，規(guī)定審議會議過程中，出現(xiàn)不可抗力、意外事件或者其他特殊情況，導致會議無法繼續(xù)召開的，可以暫停會議。待暫停事由消除后及時安排上市委審議會議；審議會議過程中，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在發(fā)行條件、上市條件或者信息披露方面的重大事項有待進一步核實，無法形成審議意見的，經會議合議，上市委可以對該發(fā)行人的發(fā)行上市申請暫緩審議，暫緩審議時間不超過二個月。

    五是明確兼職委員買賣股票的相關監(jiān)管要求，規(guī)定受聘期間兼職委員本人及其配偶、父母、子女、子女的配偶持有所審議、復審發(fā)行人的股票，不得買入或者受讓股票，但因上市公司送轉股、實施股權激勵計劃新增持有股票的除外。上述主體新增或者賣出股票應當在交易完成后二個工作日內向上交所備案。