證監(jiān)會：IPO現(xiàn)場檢查適用各板塊首發(fā)企業(yè)

    本報記者 孟珂

    2020年10月份公開征求意見的《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查規(guī)定》（以下簡稱《檢查規(guī)定》）已正式發(fā)布實施。1月29日，證監(jiān)會召開新聞發(fā)布會，發(fā)行部副主任李維友回應(yīng)在試點(diǎn)注冊制的背景下，開展首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查的必要性。

    李維友表示，新證券法明確規(guī)定了以信息披露為核心的證券發(fā)行注冊制度，要求發(fā)行人真實準(zhǔn)確完整地披露信息。證監(jiān)會在總結(jié)2014年以來持續(xù)對首發(fā)企業(yè)開展現(xiàn)場檢查的基礎(chǔ)上，為貫徹落實修法精神，做好配套制度建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)首發(fā)企業(yè)信息披露監(jiān)管，嚴(yán)把IPO入口關(guān)，壓實中介機(jī)構(gòu)盡職，從源頭上提升上市公司質(zhì)量，證監(jiān)會結(jié)合實際情況制定了《檢查規(guī)定》，明確證券交易所各板塊的首發(fā)企業(yè)均予以適用。在試點(diǎn)注冊制的背景下，開展首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查仍然有必要性：

    一是首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查是嚴(yán)格實施IPO各環(huán)節(jié)全鏈條監(jiān)管的重要舉措。目前，IPO審核工作主要通過提出問題、企業(yè)及中介機(jī)構(gòu)回答問題等書面方式開展。對首發(fā)企業(yè)實施現(xiàn)場檢查，可以通過查閱調(diào)取相關(guān)基礎(chǔ)材料，深入發(fā)行人現(xiàn)場開展穿透式重點(diǎn)檢查，是對書面審核工作的必要補(bǔ)充，有助于提升審核的針對性和有效性，能夠?qū)ο嚓P(guān)違法違規(guī)行為起到強(qiáng)大的震懾作用，從源頭上凈化IPO市場環(huán)境。

    二是首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查是督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)、審慎執(zhí)業(yè)，發(fā)揮資本市場“看門人”作用的重要抓手。目前，部分中介機(jī)構(gòu)仍然存在職業(yè)操守欠缺、合規(guī)意識淡薄等問題。首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查能夠針對性地發(fā)現(xiàn)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)過程中存在的問題，通過加大對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)問題的處罰力度，壓實中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，不斷提升中介機(jī)構(gòu)職業(yè)道德水平及守法合規(guī)意識，營造守法誠信的道德環(huán)境，夯實資本市場誠信基礎(chǔ)。

    三是首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查是落實以信息披露為核心的證券發(fā)行制度，不斷提升信息披露質(zhì)量的重要手段。開展首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查，有助于嚴(yán)格落實發(fā)行人信息披露第一責(zé)任，全面提升公司規(guī)范治理水平及信息披露質(zhì)量，不斷推動資本市場高質(zhì)量發(fā)展。

    李維友指出，下一步，證監(jiān)會將以貫徹實施新證券法為契機(jī)，堅持以信息披露為核心，常態(tài)化開展問題導(dǎo)向及隨機(jī)抽取的現(xiàn)場檢查，聚焦重點(diǎn)問題，不斷提升首發(fā)企業(yè)信息披露質(zhì)量。針對現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的發(fā)行人信息披露及中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題作出分類處理，對信息披露違法違規(guī)保持高壓態(tài)勢，壓嚴(yán)壓實中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。堅持從嚴(yán)審核，嚴(yán)把資本市場入口關(guān)，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市，努力打造規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場。