上交所發(fā)布科創(chuàng)板申報(bào)自查表

    證券時(shí)報(bào)記者 朱凱

    昨日，上交所發(fā)布實(shí)施《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指南第2號(hào)——常見(jiàn)問(wèn)題的信息披露和核查要求自查表》，進(jìn)一步壓嚴(yán)壓實(shí)發(fā)行人信息披露主體責(zé)任和中介機(jī)構(gòu)核查把關(guān)責(zé)任，嚴(yán)把入口關(guān)。上交所表示，對(duì)于未落實(shí)相關(guān)信息披露及核查要求，導(dǎo)致發(fā)行上市申請(qǐng)文件內(nèi)容存在重大缺陷，嚴(yán)重影響投資者理解和上市審核的，上交所將根據(jù)《科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，終止發(fā)行上市審核。

    科創(chuàng)板上市審核啟動(dòng)以來(lái)，上交所以陽(yáng)光化審核為導(dǎo)向，不斷推進(jìn)審核標(biāo)準(zhǔn)、程序、過(guò)程、內(nèi)容、結(jié)果的透明公開(kāi)。據(jù)悉，本次制定發(fā)布自查表，主要圍繞已經(jīng)公布的科創(chuàng)板相關(guān)審核標(biāo)準(zhǔn)、問(wèn)答，結(jié)合審核實(shí)踐發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)在申報(bào)文件信息披露及核查把關(guān)方面存在的共性問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理、歸納和提煉。主要包括兩方面內(nèi)容：一是科創(chuàng)板發(fā)行上市條件的相關(guān)問(wèn)題，如重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、重大違法違規(guī)行為、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、研發(fā)投入等。二是常見(jiàn)信息披露和核查問(wèn)題，如客戶(hù)和供應(yīng)商的核查、同行業(yè)可比公司選取等常見(jiàn)IPO申報(bào)問(wèn)題，以及重大事項(xiàng)提示、合作研發(fā)等科創(chuàng)板審核實(shí)踐中總結(jié)的針對(duì)性問(wèn)題。業(yè)務(wù)指南設(shè)置了兩張自查表，第一張表是關(guān)于科創(chuàng)板審核問(wèn)答落實(shí)情況的自查事項(xiàng)，共29項(xiàng)；第二張表是關(guān)于首發(fā)業(yè)務(wù)若干問(wèn)題解答以及常見(jiàn)審核問(wèn)題落實(shí)情況的自查事項(xiàng)，共48項(xiàng)。

    上交所介紹，從2020年審核情況看，對(duì)于申報(bào)文件中存在的信息披露不規(guī)范、中介機(jī)構(gòu)核查把關(guān)不到位的情形，審核實(shí)踐中主要采取了三方面針對(duì)性措施，如納入重點(diǎn)審核范圍、加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)聯(lián)動(dòng)、強(qiáng)化事中事后監(jiān)管等。證券時(shí)報(bào)記者獲悉，2020年，經(jīng)過(guò)審核問(wèn)詢(xún)和否決終止審核的企業(yè)40余家，科創(chuàng)板審核淘汰率保持在17%左右。