滬深交易所相關(guān)負(fù)責(zé)人就股東信披核查問題作出回應(yīng)

    本報記者 張歆 姜楠

    近日，滬深交易所發(fā)布了《進(jìn)一步規(guī)范股東信息披露核查的通知》，強(qiáng)調(diào)在股東信息披露核查過程中應(yīng)按照實質(zhì)重于形式和重大性原則，并量化了重大性原則標(biāo)準(zhǔn)。

    就核查工作中，如何將通知要求與證監(jiān)會前期發(fā)布的《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第2號》做好銜接適用問題，6月24日，滬深交易所相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，在證監(jiān)會指導(dǎo)下，近期滬深交易所發(fā)布了IPO股東信息披露核查中應(yīng)遵循的重大性原則標(biāo)準(zhǔn)，在堅持實質(zhì)重于形式，切實防范利用上市利益輸送、違法違規(guī)“造富”的前提下，明確持股較少、不涉及違法違規(guī)“造富”等情形的，中介機(jī)構(gòu)實事求是出具意見后，可不穿透核查，糾正中介機(jī)構(gòu)在執(zhí)行規(guī)則時的免責(zé)式、簡單化等不良傾向。

    中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照通知要求，對重大性原則標(biāo)準(zhǔn)以上的股東嚴(yán)格按規(guī)定履行核查程序，切實做到勤勉盡責(zé)。對重大性原則標(biāo)準(zhǔn)以下、可能涉及證監(jiān)會系統(tǒng)離職人員不當(dāng)入股等情形的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第2號》等規(guī)定履行核查程序并及時報告。

    滬深交易所負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，監(jiān)管部門在審核注冊過程中，將始終堅持刀刃向內(nèi)、從嚴(yán)監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)離職人員入股擬上市企業(yè)的，不論持股數(shù)量多少、比例高低，都將按照防范離職人員不當(dāng)入股相關(guān)規(guī)定開展審核、復(fù)核等工作。