全國(guó)人大代表、中國(guó)太保戰(zhàn)略研究中心（ESG辦公室）主任周燕芳：企業(yè)年金方案應(yīng)提供多個(gè)投資組合供員工自主選擇

    本報(bào)兩會(huì)報(bào)道組 昌校宇 劉釗

    3月6日，十四屆全國(guó)人大四次會(huì)議上海市代表團(tuán)全體會(huì)議在北京舉行。會(huì)上，全國(guó)人大代表、中國(guó)太保戰(zhàn)略研究中心（ESG辦公室）主任周燕芳圍繞“‘十五五’期間進(jìn)一步發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)‘商保’）力量，完善多層次社會(huì)保障體系”進(jìn)行了發(fā)言。

    圖為全國(guó)人大代表、中國(guó)太保戰(zhàn)略研究中心（ESG辦公室）主任周燕芳發(fā)言 昌校宇/攝

    周燕芳表示，“十五五”時(shí)期我國(guó)發(fā)展環(huán)境面臨深刻復(fù)雜變化。在社會(huì)保障方面，有兩個(gè)確定性變化將帶來(lái)較大挑戰(zhàn)：一是人口結(jié)構(gòu)的變化；二是靈活就業(yè)和新就業(yè)形態(tài)從業(yè)者規(guī)模持續(xù)壯大。應(yīng)對(duì)上述挑戰(zhàn)，要“加快發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系”“健全多層次醫(yī)療保障體系”，商保就是“多層次”中的重要組成力量。

    周燕芳認(rèn)為，可從三個(gè)方面進(jìn)一步發(fā)揮商保的作用。

    第一，發(fā)揮商保靈活性和定制化的優(yōu)勢(shì)，探索為新就業(yè)人群創(chuàng)設(shè)專(zhuān)項(xiàng)養(yǎng)老年金。探索建立新就業(yè)群體專(zhuān)項(xiàng)年金。采用繳費(fèi)確定型模式，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與待遇水平直接掛鉤，繳費(fèi)資金全部進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)，打破戶(hù)籍和地域限制，賬戶(hù)權(quán)益不受人員跨平臺(tái)或跨地區(qū)流動(dòng)而中斷或改變，實(shí)現(xiàn)保障的“可攜帶”。針對(duì)平臺(tái)就業(yè)人員，構(gòu)建企業(yè)、個(gè)人共擔(dān)的籌資模式，探索“按單計(jì)提”機(jī)制，從平臺(tái)服務(wù)費(fèi)中提取一定比例作為企業(yè)繳費(fèi)支持，降低個(gè)人繳費(fèi)負(fù)擔(dān)。依托年金集合計(jì)劃簡(jiǎn)化運(yùn)行管理，優(yōu)化領(lǐng)取條件，允許在個(gè)人或家庭出現(xiàn)重大急難情況下領(lǐng)取年金，提高領(lǐng)取的便利性。

    第二，創(chuàng)新企業(yè)年金運(yùn)行機(jī)制，拉動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)積累。以創(chuàng)新企業(yè)年金運(yùn)行機(jī)制為突破口，推動(dòng)年金擴(kuò)面和個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)積累。一是擴(kuò)大自動(dòng)加入機(jī)制實(shí)施范圍。符合條件的員工無(wú)需主動(dòng)申請(qǐng)，默認(rèn)加入年金計(jì)劃，企業(yè)為員工繳納最低比例費(fèi)用，改變以往“自愿申請(qǐng)”的被動(dòng)模式。二是大力發(fā)展園區(qū)人才年金。由園區(qū)統(tǒng)一平臺(tái)運(yùn)營(yíng)，允許企業(yè)逐級(jí)提高繳費(fèi)比例并適當(dāng)提供政府補(bǔ)貼，有效降低中小企業(yè)參與門(mén)檻和管理成本。三是允許個(gè)人投資選擇權(quán)。企業(yè)年金方案應(yīng)提供多個(gè)投資組合供員工自主選擇，滿(mǎn)足差異化風(fēng)險(xiǎn)偏好，提高資金配置的個(gè)性化水平。四是探索第二支柱、第三支柱個(gè)人賬戶(hù)聯(lián)通。在職工離職后允許其企業(yè)年金資金進(jìn)入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)，個(gè)人繳費(fèi)享受同等稅延政策，大幅提升年金的靈活性和吸引力。

    第三，推動(dòng)團(tuán)體醫(yī)療險(xiǎn)擴(kuò)面提質(zhì)，提高商業(yè)醫(yī)療險(xiǎn)的支付水平。加快發(fā)展與基本醫(yī)療保險(xiǎn)相銜接的團(tuán)體補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。一是鼓勵(lì)有條件的地區(qū)試點(diǎn)研發(fā)行業(yè)團(tuán)險(xiǎn)示范條款，在保障內(nèi)容上，示范條款以醫(yī)保目錄外的醫(yī)藥器械保障和健康管理服務(wù)為重點(diǎn)，鼓勵(lì)納入更多好醫(yī)好藥。二是示范條款建立企業(yè)和個(gè)人共同籌資模式。并集成現(xiàn)行各項(xiàng)鼓勵(lì)政策，即企業(yè)支付部分可在工資總額5%以?xún)?nèi)予以稅前扣除，個(gè)人支付部分納入2400元稅優(yōu)健康險(xiǎn)優(yōu)惠范圍，同時(shí)允許通過(guò)醫(yī)保個(gè)賬支付，減輕繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，最大化政策效用。三是推廣“醫(yī)保-商保”一站式結(jié)算平臺(tái)，打通醫(yī)保目錄外藥械和診療項(xiàng)目在頭部醫(yī)院的應(yīng)用路徑，推動(dòng)商保目錄落地見(jiàn)效。

（編輯 上官夢(mèng)露）