7起虛假陳述案列入去年典型案例 券商人士提出三大應(yīng)對措施

    ■本報記者 蘇詩鈺

    近期，證監(jiān)會對2017年度案件辦理情況進(jìn)行了通報，2017年，虛假陳述、操縱市場、內(nèi)幕交易等三大類傳統(tǒng)違法案件合計立案203件，占全部立案案件的65%，仍是主要違法類型。

    在2017年證監(jiān)稽查20起典型違法案例中，涉及虛假陳述及中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)的案例有7起，分別為鮮言操控上市公司炮制“1001項奇葩議案”暨操縱多倫股份等系列案件；九好集團(tuán)財務(wù)造假及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)案；山東墨龍?zhí)摷訇愂黾皩嶋H控制人精準(zhǔn)減持案；寶利國際違規(guī)披露案；雅百特財務(wù)造假案；佳電股份財務(wù)造假案；晨龍鋸床違規(guī)披露案。

    中郵證券董事總經(jīng)理尚震宇對《證券日報》記者表示，虛假陳述是上市公司和中介機(jī)構(gòu)隱藏信息，利用信息不對稱形成對自身有利的局面。虛假陳述違背了保護(hù)投資者利益的宗旨。上市公司和中介機(jī)構(gòu)之所以敢于虛假陳述，根源在于虛假陳述得到的利益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于監(jiān)管層給予的經(jīng)濟(jì)處罰。

    尚震宇表示，監(jiān)管層難以從根本上杜絕上市公司虛假陳述，但是可以從機(jī)制上對上市公司的此類行為進(jìn)行有效約束。首先，完善信息披露制度的及時性、有效性和充分性；其次，加大對虛假陳述行為在經(jīng)濟(jì)上的處罰力度，有必要進(jìn)行頂格處罰；最后，對虛假陳述的上市公司進(jìn)行發(fā)債、并購、再融資等方面的約束和限制，對虛假陳述的中介機(jī)構(gòu)除了經(jīng)濟(jì)處罰外，以后報審的項目，嚴(yán)厲審核直至不予再審批。

    尚震宇表示，除監(jiān)管層的相關(guān)措施外，要對上市公司和中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)行業(yè)自律約束，通過行業(yè)自律聯(lián)盟，秉承勤勉盡責(zé)精神，規(guī)范運(yùn)作，不斷提升中介機(jī)構(gòu)的信用程度，同時加強(qiáng)與監(jiān)管層的及時溝通，合理陳述相關(guān)信息。