上交所公司債注冊制發(fā)行上市審核兩項規(guī)則發(fā)布

    昨日，上交所發(fā)布《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第1號——申請文件及編制》和《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第2號——特定品種公司債券》兩項規(guī)則，標志著上交所健全優(yōu)化公司債券注冊制發(fā)行上市審核規(guī)則體系的工作取得階段性成效。

    2020年3月1日起新《證券法》施行，明確公開發(fā)行公司債券實施注冊制，證監(jiān)會進一步規(guī)定公開發(fā)行公司債券由證券交易所負責受理、審核，并要求證券交易所明確審核標準、審核程序、材料報送及操作流程等事宜。注冊制實施后，上交所及時通過通知、問答等形式向市場明確了注冊制實施過渡期內(nèi)的銜接安排，啟動對部分業(yè)務規(guī)則、通知、指南及監(jiān)管問答的修訂完善、歸并整合和精簡優(yōu)化，健全優(yōu)化公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則體系。

    據(jù)介紹，《申請文件及編制指引》主要明確公司債券申請文件編制過程中的信息披露和中介機構核查要求，總體沿用原申請文件及編制預審核指南的內(nèi)容，并根據(jù)《證券法》修訂內(nèi)容、注冊制要求以及相關監(jiān)管實踐進行修訂、完善和細化。《特定債券品種指引》主要規(guī)范附帶特殊條款或服務國家戰(zhàn)略的特定債券品種的相關實施安排，包括短期公司債、可續(xù)期債、綠債、扶貧債、雙創(chuàng)債、紓困債等6個特定債券品種監(jiān)管標準、信息披露及核查要求，后續(xù)將根據(jù)市場發(fā)展情況不定期進行修訂，或新增其他特定債券品種相關要求。

    注冊制實施以來，上交所在證監(jiān)會的統(tǒng)一領導下，堅持市場化、法治化理念，秉持促發(fā)展與防風險并重，進一步強化以信息披露為核心的審核理念，圍繞提升審核效率和質量、完善制度規(guī)則體系等方面持續(xù)推進公司債券融資審核優(yōu)化升級。截至目前，已累計受理584只公開發(fā)行公司債券并上市申請，已注冊生效384只，公司債券發(fā)行審核及注冊工作規(guī)范、高效運行。目前，上交所公司債券發(fā)行上市審核已實現(xiàn)全流程電子化，根據(jù)企業(yè)風險特征落實分類審核理念，不斷提高審核問詢質量。

    同時，注冊制實施以來，上交所積極探索公司債券品種創(chuàng)新，更好服務實體經(jīng)濟和國家戰(zhàn)略：推出短期公司債試點，滿足優(yōu)質企業(yè)流動資金管理需求和投資者多元化配置需求；支持企業(yè)發(fā)行疫情防控公司債券，助力疫情防控及企業(yè)復工復產(chǎn)；拓寬紓困債募集資金使用范圍，將紓困對象由上市公司拓展至非上市公司，紓解中小企業(yè)及民營企業(yè)的融資和流動性困難；此外，進一步支持綠色公司債券、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券、扶貧公司債券等服務國家戰(zhàn)略的特定品種公司債券發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，今年以來，上交所市場特定品種公司債券發(fā)行規(guī)模近7000億元，在踐行十三五“創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享”發(fā)展理念，支持防疫復工復產(chǎn)、創(chuàng)新驅動發(fā)展、落實脫貧攻堅部署等方面發(fā)揮了積極作用。