全國人大代表、北京證監(jiān)局局長賈文勤：破除造假“生態(tài)圈” 完善特別代表人訴訟制度

    本報兩會報道組 李喬宇

    上市公司財務(wù)造假系統(tǒng)性、隱蔽性、復(fù)雜性突出，而第三方配合造假是其中的重要環(huán)節(jié)。今年全國兩會期間，全國人大代表、北京證監(jiān)局局長賈文勤帶來了關(guān)于完善打擊第三方配合財務(wù)造假有關(guān)制度的建議。

    “財務(wù)造假嚴重擾亂資本市場秩序、損害投資者利益，必須堅決予以嚴厲打擊。”賈文勤表示，第三方配合造假行為多發(fā)，發(fā)現(xiàn)、查處難度加大，給打擊財務(wù)造假提出了新的挑戰(zhàn)，有必要進一步加大對第三方配合造假的打擊力度，真正切斷公眾公司財務(wù)造假的利益鏈條，破除造假“生態(tài)圈”，凈化資本市場生態(tài)。

    賈文勤表示，嚴厲打擊第三方配合造假行為已成為廣泛共識并取得階段性成效，但也面臨一些尚待解決的問題。她建議，增加對第三方配合造假的追責(zé)依據(jù)，修訂《證券法》、出臺《上市公司監(jiān)督管理條例》，明確配合造假方的行政法律責(zé)任，賦予證券監(jiān)管部門相應(yīng)執(zhí)法權(quán)，加大證券期貨與其他領(lǐng)域法律法規(guī)的立法聯(lián)動。對于第三方配合造假的民事和刑事責(zé)任認定標準，通過司法解釋和典型案例予以釋明。此外，完善對第三方配合造假的協(xié)同處置機制。

    賈文勤還積極關(guān)注中小投資者合法權(quán)益保護問題，圍繞完善特別代表人訴訟制度、更好保護中小投資者合法權(quán)益提出建議。她表示，與普通代表人訴訟相比，特別代表人訴訟采用“默示加入、明示退出”原則，投資者參與模式更便利，對違法主體可起到更加明顯的震懾效果。

    為充分發(fā)揮特別代表人訴訟的制度優(yōu)勢，更好地保護投資者的合法權(quán)益，結(jié)合特別代表人訴訟制度實施經(jīng)驗，賈文勤從啟動程序、啟動主體、與其他程序的銜接等方面，建議進一步修改完善特別代表人訴訟制度，加大特別代表人訴訟的適用力度，推動特別代表人訴訟常態(tài)化開展。此外，賈文勤建議加大對特別代表人訴訟等民事維權(quán)途徑的宣傳力度，進一步凝聚共識、形成合力，營造有利于特別代表人訴訟實施的輿論氛圍。