新疆證監(jiān)局：打好公司債券發(fā)行人監(jiān)管“開局戰(zhàn)”

    新疆證監(jiān)局日前下發(fā)通知，著手安排部署公司債券發(fā)行人監(jiān)管重點工作，力爭打好2018年公司債券發(fā)行人監(jiān)管“開局戰(zhàn)”。

    新疆證監(jiān)局在通知中對各發(fā)行人年報編制與披露及其他相關(guān)工作提出明確要求：一是要充分認(rèn)識到信息披露規(guī)范是資本市場三公原則基本要求，高度重視年報工作，及早部署安排，高質(zhì)量完成年報編制并按期披露；二是嚴(yán)格按照法律法規(guī)及證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定編制公司債券年度報告，重視信息披露內(nèi)容與格式，保證信息披露真實、準(zhǔn)確、完整、及時；三是加強對會計準(zhǔn)則和監(jiān)管政策理解認(rèn)識，全面提升財務(wù)核算質(zhì)量，確保真實反映公司報告期內(nèi)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和企業(yè)價值；四是嚴(yán)格按照法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則開展經(jīng)營活動，規(guī)范交易行為，著力提升內(nèi)部控制制度建設(shè)和運行實效，加強募集資金管理使用規(guī)范性，避免出現(xiàn)違規(guī)資金拆借、非經(jīng)營性往來占款和違規(guī)對外擔(dān)保等情形；五是按照中國證監(jiān)會、證券交易所及證券自律組織相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，建立健全信息披露違規(guī)問責(zé)機制，防范信息披露違規(guī)。

    新疆證監(jiān)局還要求各公司債券發(fā)行人將通知內(nèi)容及時轉(zhuǎn)達至年審機構(gòu)和債券受托管理人，提醒審計機構(gòu)履職盡責(zé)提高審計質(zhì)量，嚴(yán)格按照審計準(zhǔn)則要求開展審計業(yè)務(wù)、發(fā)表審計意見，提醒債券受托管理人勤勉盡責(zé)，公正履行受托管理職責(zé)，在債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)。

    下一步，新疆證監(jiān)局將根據(jù)中國證監(jiān)會債券部2018年總體工作要求，按照全年工作計劃，對轄區(qū)內(nèi)各公司債券發(fā)行人進行風(fēng)險排查，對年報做好全面審核分析工作，擇機開展現(xiàn)場檢查。對在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為采取相應(yīng)監(jiān)管措施，進行嚴(yán)格處理。同時將加大對相關(guān)年審機構(gòu)和受托管理人監(jiān)管工作力度，督促各方勤勉盡責(zé)，推動債券市場健康發(fā)展。