上交所發(fā)布債券審核指引 統(tǒng)一公、私募債和資產(chǎn)支持證券審核程序

    為深化債券市場注冊制、加強(qiáng)審核制衡約束、推進(jìn)審核公開，6月2日，上海證券交易所發(fā)布了《上海證券交易所債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第5號——審核程序》，旨在全面規(guī)范信用類債券審核程序，提高審核效率，接受社會監(jiān)督。

    2015年公司債改革以來，上交所制定建立了公司債券預(yù)審核規(guī)則制度及工作程序，經(jīng)不斷完善，運(yùn)行情況總體良好。注冊制實(shí)施后，上交所在前期預(yù)審核制度經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，按照全程監(jiān)督、公開透明的思路對信用類債券審核程序進(jìn)行了優(yōu)化完善。

    此次新發(fā)布的指引對債券項目從申報受理到形成審核結(jié)果全流程環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，主要有三方面變化：

    一是統(tǒng)一公、私募債券和資產(chǎn)支持證券的審核程序，優(yōu)化各環(huán)節(jié)以及審核會議機(jī)制安排，建立簡明、清晰、透明，易于企業(yè)理解參與，利于規(guī)范執(zhí)行的信用類債券審核程序。

    二是將制衡約束機(jī)制貫穿各審核環(huán)節(jié)，明確反饋意見形成與出具流程、專家會議人員組成及權(quán)限范圍等安排，各環(huán)節(jié)設(shè)置多層把關(guān)復(fù)核機(jī)制，重點(diǎn)強(qiáng)化反饋會、專家會議的制衡約束效果，確保審核工作質(zhì)量，扎緊筑牢廉政防線。

    三是落實(shí)“放管服”要求優(yōu)化審核效率，精簡部分流程節(jié)點(diǎn)與時限，主動公布審核工作的詳細(xì)流程步驟及節(jié)點(diǎn)時限，并將信用債融資咨詢機(jī)制嵌入審核流程，提供審核政策與審核進(jìn)展咨詢窗口，讓市場更加了解審核、信任審核。

    上交所表示，下一步將按照中國證監(jiān)會部署要求，在債券市場落實(shí)好“注冊制三原則”，持續(xù)改進(jìn)審核工作，提升審核效率，努力通過公開審核程序、優(yōu)化審核機(jī)制，創(chuàng)造更便利、更高效、更具公信力的融資審核環(huán)境，更好地發(fā)揮債券市場服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的市場功能。（吳曉璐）

（編輯 田冬）